15-16 февраля НДС, налог на прибыль

Дата проведения 15-16.02.2017
Регламент проведения Начало регистрации: 09:00 (по московскому времени)
Время работы: начало в 09:30, окончание — между 17:00 и 18:00 (по московскому времени)
Предусмотрены 15-минутные кофе-паузы и часовой перерыв на обед
Форма участия
  • Очное участие в Москве
  • Очное участие в региональном отделении в Казани
  • Трансляция на ПК

Семинар «НДС, налог на прибыль, налог на имущество: последние изменения законодательства, сложные вопросы исчисления»

K_EvrheKxc (2)

ПРОГРАММА СЕМИНАРА:

  • НДС: последние изменения в законодательстве, новая декларация, методология и практика исчисления
    • Последние обновления законодательной базы по НДС: разъяснения эксперта. Инструктивные и разъясняющие письма Минфина и ФНС России по вопросам исчисления и уплаты НДС: правовое значение
    • Объект налогообложения и место реализации товаров (работ, услуг), формирование налоговой базы: при реализации товаров (работ, услуг), в т.ч. при передаче товаров (в т.ч. в рекламных целях); при наличии компенсационных выплат; при изменении цены договора и выплате премий покупателям; при расчетах в иностранной валюте и условных единицах; при выполнении СМР подрядным и хозспособом и пр.
    • Вычеты НДС: условия и период возникновения права на вычет; применение вычетов в отдельных ситуациях (нормируемые расходы, возврат товаров, изменение цены договора при перечислении и возврате авансовых платежей). Новое о вычете НДС при экспорте. Период применения вычетов. Случаи и порядок восстановления НДС, ранее принятого к вычету
    • Новая декларация по НДС, новые коды видов операций (с июля 2016 года)
    • Счета-фактуры: последние изменения в порядке оформления и выставления, в ведении журналов учета счетов-фактур, книг покупок и продаж; требования к оформлению авансовых и отгрузочных счетов-фактур (типичные претензии налоговых органов, представление пояснений по результатам камеральных проверок); ошибки в оформлении счетов-фактур, не препятствующие вычету; исправление счетов-фактур и оформление доплистов к книгам покупок и продаж; особенности применения корректировочных счетов-фактур; в каких случаях плательщик может не составлять счета-фактуры, не вести журналы учета счетов-фактур, книги покупок и книги продаж. Оформление и выставление счетов-фактур с учетом сложившейся практики (сложные ситуации)
    • Сложные ситуации исчисления НДС: предоставление бонусов, премий и скидок; штрафные санкции по хоздоговорам; восстановление НДС, в т.ч. по объектам недвижимости; выбытие имущества (недостачи, хищения, чрезвычайные ситуации и пр.); налогообложение ошибочно поступивших на расчетный счет сумм; раздельный учет «входного» НДС при осуществлении облагаемых и не облагаемых НДС операций; отражение авансов и вычет НДС при перечислении авансовых платежей; НДС при списании имущества с баланса; восстановление «входного» НДС по объектам недвижимости
    • Новое в налоговом контроле за правильностью исчисления и уплаты НДС («встречные» проверки сведений из книг, журналов и счетов-фактур контрагентов; сверка электронных деклараций и пр.)
    • Проблемные вопросы исчисления НДС с учетом сложившейся арбитражной практики и разъяснений Минфина России
  • Налог на прибыль: новое в методологии и практике исчисления в 2017 году
    • Последние изменения в правилах исчисления налога на прибыль: разъяснения эксперта
    • Требования к документальному оформлению расходов для целей исчисления налога на прибыль
    • Амортизируемое имущество в налоговом учете. Сложные вопросы признания расхода по амортизируемому имуществу. Порядок признания в расходах имущества, не относимого к амортизируемому (стоимостью менее 100 тыс. руб.).
    • Особенности учета в целях налогообложения прибыли: доходов по длительным договорам, процентов по займам (кредитам); курсовых и суммовых разниц. Порядок определения налоговой базы по операциям с ценными бумагами
    • Сложные вопросы признания прочих расходов (арендных платежей, представительских расходов, расходов на рекламу и пр.)
    • Сложные вопросы налогового учета убытков: операции, по которым убытки учитываются в особом порядке (уступка права требования, продажа основных средств); учет убытков прошлых лет, перенос на следующие периоды
    • Исправление ошибок в бухгалтерском и налоговом учете (ПБУ 22/2010, нормы п. 1 ст. 54 НК РФ)
    • Учет расходов и необоснованная налоговая выгода
    • Арбитражная практика по спорным вопросам налогообложения прибыли
  • Налог на имущество организаций: методология и практика исчисления
    • Новеллы гл. 30 НК РФ: экспертный обзор
    • Инструктивные и разъясняющие письма Минфина и ФНС России по вопросам исчисления и уплаты налога на имущество организаций: правовое значение
    • Понятие движимого и недвижимого имущества по ГК РФ. Общие принципы налогообложения движимого и недвижимого имущества
    • Раздельный учет движимого имущества
    • Переход к кадастровой оценке отдельных видов недвижимого имущества для целей определения налоговой базы по налогу на имущество организаций
    • Расчет авансовых платежей по налогу на имущество организаций
    • Спорные вопросы исчисления налога на имущество организаций: арбитражная практика 2015-2017 гг.
  • Ответы на вопросы, практические рекомендации

ЛЕКТОРЫ: 

Хабарова Людмила Петровна

Хабарова Людмила Петровна — д.э.н., профессор, главный редактор журнала «Бухгалтерский бюллетень», автор практических пособий и книг по вопросам бухгалтерского учета и налогообложения

Крутякова Татьяна Леонидовна

Крутякова Татьяна Леонидовна — независимый эксперт, заместитель генерального директора ИКГ «АйСиГрупп», автор книг: «Годовой отчет-2014», «НДС: практика исчисления», «Основные средства» и др.

Стоимость
  • Очное участие в Москве — 24 500,00 руб.
    Скидка 5% при оформлении договора-счета через Регионального представителя в г.Казань Выставить счет
  • Очное участие в Казани — 17 200,00 руб. Выставить счет
  • Трансляция на ПК — 12 000,00 руб. Выставить счет

Скидка 30% на участие в Москве / в Казани — подробнее по тел.: (843) 518-73-86

Документ По окончании обучения слушатель получает удостоверение установленного образца

%d0%b2%d1%8b%d1%81%d1%82%d0%b0%d0%b2%d0%b8%d1%82%d1%8c-%d1%81%d1%87%d0%b5%d1%82